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  • 对方多开的发票账务怎么处理-用友好会计

    多开发票是指,在收取和支付同一笔款项时,分别开出金额不一致的发票。下面小编给大家带来对方多开的发票账务怎么处理,感谢各位用户的观看,如果有购买想法的请联系用友好会计公司电话!  

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    对方多开的发票账务怎么处理  

    1、如果以后还有经济业务往来,本月可以按照票面金额入账,在后续的往来中让对方少开200元,这样也是可以的;  

    2、如果以后不会发生业务往来,而对方也不同意重新开具发票,那么就根据实际支付的金额入账,如果牵涉到增值税,那么增值税只能按照票面入账,将货物成本减少,并在摘要栏注明,如果财务管理较为严格,还应有情况说明附在该笔凭证后边,主管领导要签字确认。  

    比如,开出增值税发票400万,对方打款390万,(工程款)分录怎么做?  

    分录按实际发票金额及收款金额入账,为收10万留挂账,如果实在收不回来要做情况说明做  

    借:资产减值损失---坏账损失  

    贷:应收账款  

    收到多开的工程发票如何处理?  

    1、首先,企业如果发现发票多开,必须及时处理.发票是企业缴税的依据,因此多开发票将导致企业多缴相应的税款,给企业带来损失.同时,对于虚开发票等违法行为,国家一贯严厉查处,因此,尽管企业并非主动多开发票,也可能面临一定的税务风险.  

    2、当企业发现多开发票时,如果尚未跨月,那么企业需要求对方配合,及时收回所有发票联次,在当月作废发票,再按照正确的金额重新开具发票.  

    3、如果企业跨月发现多开发票时,相应的发票及税款已经抄税申报,那么企业就不能直接作废发票,一般情况下,需要开具红字发票将原发票冲销,再按照正确金额重新开具发票.  

    4、在开具红字发票时,企业必须执行税务机关规定的操作流程,特别是增值税专用发票,执行条件与步骤相对严格,企业要特别注意.  

    供应商发票多开了财务怎么处理  

    发票开错可以重开,即使跨月红冲也不是什么难事;  

    如果就不想重开,当然面额较小的情况下,可以:  

    借:相关科目100  

    贷:应付账款100  

    付款时借应付账款50  

    贷库存现金或其他相关科目50  

    那么账上先挂50元,过两年再转至营业外收入  

    3.当年将钱转出来当作非常之用  

    收到的发票金额多开了,怎么入账  

    收到的发票金额多开了,发票金额大于付款金额的,不受影响,按照10000元入账即可。发票金额大于付款金额的处理情况:开票方(收款方)优惠,不计零头,但不愿做返利开红票手续。报销人让开票方故意多开,以便报销时可以虚报。备注说明:账务处理时,应该按实际付款金额入账,发票金额大于付款金额的,不受影响。发票金额小于付款金额的,应该补足发票。从管理上讲,应该严格审核采购项目金额,杜绝上面所讲的第二种情况发生。